Sentencias sobre Delitos societarios

DELITOS SOCIETARIOS. FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. El Tribunal Supremo llegó a su valoración de la intención del acusado en virtud de una inferencia extraída de los hechos probados por la instancia inferior. El Tribunal Supremo extrajo esta deducción sin haber oído al acusado, que de este modo no tuvo la oportunidad de exponer ante el Tribunal las razones por las cuales negaba tanto haber sido

ADMINISTRACIÓN DESLEAL. INSOLVENCIA PUNIBLE. ALZAMIENTO DE BIENES. La exigencia de un dolo específico o de un elemento subjetivo del injusto, al margen de su posible cuestionamiento dogmático, viene a complicar probatoriamente el elemento subjetivo del tipo, pues si difícil es verificar en muchos casos el dolo básico, más lo es todavía discernir en términos empíricos entre dos niveles de dolo en...

ESTAFA. DELITO SOCIETARIO. Los administradores, de hecho o de derecho, de una sociedad constituida o en formación, que falsearen las cuentas anuales u otros documentos que deban reflejar la situación jurídica o económica de la entidad, de forma idónea para causar un perjuicio económico a la misma, a alguno de sus socios, o a un tercero, serán castigados con la pena de prisión de uno a tres años y

DELITO CONTRA EL ORDEN SOCIOECONÓMICO. La utilidad o ventaja puede tener cualquier forma o revestir diferentes modalidades, y también se puede hablar de beneficio propio cuando se busca una posición más ventajosa dentro del entramado societario que se administra. El elemento objetivo del tipo contempla la realización material de estas conductas de administración desleal a través de la disposición

DELITOS CONTINUADOS DE ESTAFA. APROPIACION INDEBIDA. FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. SOCIETARIO. Se constata que las pruebas objetivas de cargo y de descargo se ceñían a las periciales efectuadas a instancia de las acusaciones y por la defensa de los acusados, llegando a conclusiones opuestas, de modo que, según la primera la reducción de los beneficios sería solo aparente y obedecería a que una

Sociedad cooperativa. Sociedades mercantiles. Delito de apropiación indebida. Estafa

Delito: delito societario, administración fraudulenta y apropiación indebida. Motivos: presunción inocencia, infracción de ley y error de hecho.

DILACIONES PROCESALES. DELITO DE ADMINISTRACIÓN SOCIAL FRAUDULENTA. APROPIACIÓN INDEBIDA. Al proceder la aplicación de la atenuante de dilaciones indebidas, se ha de individualizar la pena aplicable en su mitad inferior, como en realidad ya habían hecho los juzgadores de instancia, por lo que procederemos a imponer la pena de un año y medio de prisión, en vez de los dos años que han sido fijados,

APROPIACIÓN INDEBIDA. SUSPENSIÓN DEL JUICIOS. La estructura típica del delito de apropiación indebida parte de la concurrencia de los siguientes elementos: a) que el sujeto activo reciba de otro uno de los objetos típicos, esto es, dinero, efectos valores o cualquier otra cosa mueble o activo patrimonial. En este elemento se requiere que el sujeto activo tenga el objeto del delito en virtud de...

APROPIACIÓN INDEBIDA. ADMINISTRACIÓN DESLEAL. PRINCIPIO ACUSATORIO. Los hechos probados no permiten considerar que el recurrente, contrayendo obligaciones o disponiendo fraudulentamente de los bienes de la sociedad, y causando un perjuicio típico, hubiera desarrollado unos actos que pudieran considerarse constitutivos de un delito de administración desleal del artículo 295 del Código Penal. Por...

Delito societario. Administración desleal. Sociedad de la acción social. Delito de apropiación indebida

"DELITOS DE QUIEBRA FRAUDULENTA Y DELITO SOCIETARIO. Estamos en presencia de un delito de resultado, ya que requiere la causación de una crisis económica o una situación de insolvencia, que debemos considerarla como ""generalizada"", de manera que el pasivo sea mayor que el activo del deudor, o lo que es lo mismo, el sobreseimiento generalizado en el cumplimiento de sus obligaciones, y en...

DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. No es, pues, este supuesto el más habitual de la incomparecencia de un testigo que por desconocerse su relación con la causa o su trascendencia para el asunto que se enjuicia, han de ser dejadas por escrito aquellas cuestiones sucintas del interrogatorio que sirven para valorar su trascendencia. Empero, en el caso enjuiciado, su declaración la juzgamos esencial...

ESTAFA. PENA. En cuanto a la pena, hay que tener en cuenta que la reforma introducida por la LO 5/2010 ha eliminado el subtipo agravado del art. 250,1,3º Cpenal en su actual redacción. Esta circunstancia ha supuesto una modificación del marco punitivo tomado en consideración por la Audiencia y esto debe llevar, consecuentemente, a una revisión de la pena. Así, operando con similar criterio al...

APROPIACIÓN INDEBIDA, FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL, ESTAFA Y DELITOS SOCIETARIOS. Quien incorpora a su patrimonio, o de cualquier modo ejerce facultades dominicales sobre una cosa mueble que ha recibido con obligación de restituirla, comete un delito de apropiación indebida. Pero quien recibe como administrador facultades de disposición sobre dinero, valores u otras cosas genéricas fungibles,...

DELITO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. Se solicita la condena del acusado alegando error en la apreciación de las pruebas. El hecho que desde el 07/05/92 cesase en su actuación no es incompatible si tenemos en cuenta que se relata un delito colectivo en el que cada partícipe desenvuelve el papel asignado conforme a un plan preconcebido y lo relevante es la eficiencia de dicha intervención en el momento...

ACUSACIÓN PARTICULAR. EXPRESA IMPOSICIÓN DE COSTAS. Se desarrolló juicio por delitos de apropiación indebida, alzamiento de bienes y falsificación. No hay una definición legal de temeridad o mala fe. Se suele entender que tales circunstancias han concurrido cuando la pretensión ejercida carezca de toda consistencia y que la injusticia de su reclamación sea tan patente que deba ser conocida por...

Administración desleal de la sociedad. Bienes muebles del patrimonio societario. Delito de apropiación indebida. Cuenta para pagos personales

INSOLVENCIAS PUNIBLES. DELITO SOCIETARIO. El interés evidente de que la actividad mercantil, en todas sus facetas, refleje la realidad de la situación económica de las empresas, es algo más que un mero formulismo. El bien jurídico protegido por la norma y vulnerado por el infractor, no es el privativo de persona alguna, ni tampoco, a modo inmediato, al menos, el Estado, sino el de la comunidad,...

Fondos de pensiones. Delito de apropiación indebida. Tipo de la administración desleal. Seguros

Estafa. Administración desleal. Tipo de falsedad de documento mercantil. Delito de apropiación indebida

DELITO SOCIETARIO. Existe prueba igualmente plena de que el acusado ha requerido notarialmente en una única ocasión a la acusada a la hora de solicitar convocatoria para la celebración de las Juntas y que ha sido en una única ocasión en que ha ejercitado la posibilidad de acudir a la convocatoria judicial, acudiendo al Juzgado de lo Mercantil de su domicilio social, resultando que, curiosamente,...

DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. ESTAFA. el administrador de derecho de cualquier sociedad constituida, que en beneficio propio o de un tercero, con abuso de las funciones propias de su cargo, disponga fraudulentamente de los bienes de la sociedad o contraiga obligaciones a cargo de ésta causando un perjuicio económicamente evaluable a sus socios, serán castigados con la...

FALTA DE LESIONES IMPRUDENTES. En lo que atañe al grado de gravedad de la imprudencia en que incurrió la acusada, ha de entenderse que era sumo, a tenor del elevado nivel de riesgo que omitió controlar o neutralizar, y ponderando también la entidad y suma relevancia del bien jurídico amenazado por la conducta imprudente, ya que no debe olvidarse que cuanto mayor valor tenga el bien jurídico...

APROPIACIÓN INDEBIDA. Se trata de un supuesto de falsedad ideológica, si bien admite otras modalidades de comisión, que encuentra su razón de ser en la importancia que en la economía de mercado tiene las cuentas de las sociedades que de una u otra forma operan en el mismo, en tanto que permiten a terceros que contratan con ellas conocer su estado, especialmente su aspecto económico, y tomar...